Journées comptables¶
Une journée comptable est un jour d'une agence, vu par la comptabilité : elle existe dès qu'une écriture porte sa date, qu'elle vienne d'une session de caisse, d'une réception, d'un virement, d'un avoir ou d'une saisie à la main, et elle se clôture quand ce jour est arrêté et qu'on n'y écrit plus. Cette page s'adresse à la personne qui tient les journées d'une agence et couvre la liste des journées, la clôture, la réouverture et la journée papier.
À quoi ça sert¶
- Voir, jour par jour et agence par agence, ce qui a été écrit et quelles sessions de caisse s'y rattachent.
- Clôturer la journée comptable une fois les caisses fermées, pour rendre le mois arrêtable et la déclaration de TVA fiable.
- Rouvrir une journée close, avec un motif et une trace, quand il faut écrire dans le passé.
- Ressaisir un jour sans réseau depuis le cahier, par une journée papier.
La liste des journées¶
La page s'ouvre aux personnes autorisées à voir les journées comptables de l'agence sélectionnée. Elle liste les journées de l'agence, la plus récente en tête, chacune avec sa date, le nombre d'écritures qui la portent, le nombre de sessions de caisse qui s'y rattachent et celles encore ouvertes, et son statut.
| Statut | Signification |
|---|---|
| Ouverte | On peut encore y écrire ; ses écritures continuent d'arriver au fil des documents validés. |
| Clôturée | Le jour est arrêté ; toute nouvelle écriture à cette date est refusée tant que la journée n'est pas rouverte. |
L'ouverture de la journée se règle dans Paramètres › Règles de caisse. Manuelle, elle attend une personne autorisée à ouvrir la journée comptable dans l'agence. Automatique, elle se fait d'elle-même à l'heure d'ouverture de l'agence, sous l'auteur « Système », et à zéro heure les jours que les heures d'ouverture laissent fermés ou sans plage ; un document qui publie une écriture avant cette heure ouvre la journée au moment de sa publication, si bien qu'une vente matinale n'est jamais refusée.
Une journée sans aucune session de caisse est ordinaire : le jour où personne n'a vendu mais où la brasserie a livré porte l'écriture de la réception, et il s'arrête comme les autres. Deux marques signalent les cas particuliers : Sans session de caisse, et Reprise papier pour une journée née d'une ressaisie. Ouvrez une journée pour lire ses écritures, ses sessions, et la section Clôtures et réouvertures, qui garde chaque geste avec qui, quand et pourquoi.
Les codes que ces deux gestes demandent dans l'agence sélectionnée :
| Geste | Code |
|---|---|
| Voir les journées comptables de l'agence | settings.accounting_day.view |
| Ouvrir manuellement la journée comptable | settings.accounting_day.open |
Le rapport Z reste au point de vente
Le rapport Z n'est pas ici. C'est le document du point de vente, produit à la fermeture d'une session de caisse et consultable à l'écran depuis Sessions de caisse ; il porte l'écart de caisse, que la comptabilité ne connaît pas.
Clôturer la journée comptable¶
Le bouton Clôturer la journée comptable, écrit en entier, n'apparaît qu'aux personnes autorisées à fermer la journée comptable de l'agence, droit que contiennent les modèles Direction, Comptable et Responsable de dépôt. Une feuille de confirmation récapitule la journée, « Clôturer la journée comptable du 29 mai 2026 », et la clôture est inscrite avec son auteur.
Par défaut, une session de caisse encore ouverte sur cette journée bloque la clôture, et le refus nomme la caisse : « La clôture attend POS-01 ». La session se ferme depuis l'appareil par la personne qui la tient, ou de force, avec un motif, par une personne autorisée à forcer la fermeture d'une session dans l'agence ; son écriture porte alors la marque « clôturée de force » dans son libellé. La société qui préfère que la clôture de la journée force elle-même la fermeture des sessions le règle dans Paramètres › Règles de caisse, réglage « Sessions encore ouvertes à la clôture d'une journée », que seule une personne autorisée à gérer les paramètres de caisse peut modifier. Une tournée de livraison encore en route est une session ouverte comme une autre.
La journée est le premier étage d'une cascade : un mois ne se clôture pas tant qu'une de ses journées est ouverte, et la déclaration de TVA d'un mois encore ouvert peut bouger après son dépôt. Le mois se clôture dans Paramètres › Comptabilité › Exercices par une personne autorisée à exécuter la clôture fiscale pour toute la société, et le refus nomme la journée qui bloque.
Les codes que la clôture et ce qui l'entoure demandent :
| Geste | Code |
|---|---|
| Clôturer la journée comptable de l'agence | settings.accounting_day.close, sensible |
| Forcer la fermeture d'une session de caisse encore ouverte | command.checkout_session.force_close, sensible |
| Régler le sort des sessions ouvertes dans Paramètres › Règles de caisse | settings.register.manage |
| Clôturer le mois depuis Paramètres › Comptabilité › Exercices | finance.fiscal_closing.execute, sensible |
Clôturer une session et clôturer une journée sont deux gestes
Fermer la session, c'est le geste du caissier sur son appareil : « j'ai fini, voilà mon tiroir ». Clôturer la journée comptable, c'est arrêter un jour entier de l'agence, toutes caisses et tous documents compris. Le second attend le premier, jamais l'inverse.
Rouvrir une journée¶
Une journée close refuse les écritures. Le bouton Rouvrir attend une personne autorisée à ouvrir la journée comptable dans l'agence, exige un motif, sans lequel le bouton reste gris, et s'inscrit dans la section Clôtures et réouvertures à la suite de la clôture, qu'il n'efface jamais. On ne rouvre pas une journée dont le mois est clos : l'écran nomme le mois et propose de le rouvrir là, ce qui demande le droit d'exécuter la clôture fiscale pour toute la société.
Les codes que la réouverture demande :
| Geste | Code |
|---|---|
| Rouvrir une journée close de l'agence | settings.accounting_day.open |
| Rouvrir le mois qui la contient | finance.fiscal_closing.execute, sensible |
La journée papier¶
Sans réseau, la caisse n'encaisse pas : tout s'écrit sur le cahier, et la comptabilité ressaisit au retour du réseau, jamais le caissier. Le bouton Journée papier attend une personne autorisée à saisir des écritures comptables pour toute la société, si bien qu'une session ouverte par code PIN sur un appareil de caisse ne le voit jamais. On choisit la date du cahier, et la saisie d'écriture s'ouvre dans le Journal avec la date verrouillée sur ce jour et la marque « reprise papier » posée d'office. Une journée qui n'a jamais existé naît de cette écriture, apparaît dans la liste et se clôture comme les autres. Si la journée est déjà close, on la rouvre d'abord.
Le code que ce geste demande :
| Geste | Code |
|---|---|
| Écrire une journée papier | accounting.entry.manage, sensible |
Exemple : arrêter le 29 mai à Dépôt Lomé (Bè)
Le soir, la personne qui tient la comptabilité d'Ets Sanu & Frères ouvre les journées de Dépôt Lomé (Bè). La journée du 29 mai 2026 affiche 4 écritures et 2 sessions, 1 ouverte. Elle appuie sur Clôturer la journée comptable : refus, « La clôture attend POS-02 ». Adjo Mensah ferme sa session sur POS-02, l'écriture de session apparaît, la journée affiche 5 écritures, et la clôture passe : la journée est Clôturée, avec le nom de la personne et l'heure dans Clôtures et réouvertures. Deux jours plus tard, le cahier du 27 mai, jour de panne, est retrouvé : la journée du 27 est rouverte avec le motif ressaisie du cahier, la journée papier est écrite, puis la journée est refermée. La section garde les trois gestes, dans l'ordre.